家族財富的傳承各種問題目前在我國開始逐漸凸顯出來，主要原因有兩方面：一是我國改革開放后第一代創(chuàng)業(yè)者當(dāng)前已經(jīng)面臨著向第二代交接班的節(jié)點；二是人口平均年齡逐漸提高，一些高凈值群體由于家族體系龐大，導(dǎo)致財產(chǎn)分配難度高。那么家族財富在傳承過程中應(yīng)該注意哪些問題？平時在財產(chǎn)管理方面又要做好哪些規(guī)避措施呢？
【浩云說法】
一、預(yù)防婚姻風(fēng)險
高凈值家族在婚姻家庭結(jié)構(gòu)方面往往會呈現(xiàn)出以下特點：婚姻結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定、再婚重組家庭比例高、子女及后代數(shù)量多等等。這樣的家庭在財產(chǎn)繼承上都是比較復(fù)雜的，因此他們更應(yīng)該制定具有針對性的方案，找到合適自己家族情況的法律解決方式，總體最優(yōu)的做好家族財富規(guī)劃。
最好的方式是能召開家族會議，和成年的子女們探討家族傳承方式，這樣做能夠提前制定好家族財富的傳承規(guī)劃，避免日后為爭奪財產(chǎn)而引發(fā)的家族矛盾。好的傳承規(guī)劃，可以幫助一個家庭、一個大家族更加團結(jié)和諧，爭無可爭，明確的分配規(guī)則會讓身后一片清凈，如李嘉誠家族；否則就是將麻煩留給后人，將紛爭和不堪公之于眾，如澳門何鴻燊家族。
對于創(chuàng)業(yè)一代，可以對自己的財產(chǎn)盡早地進行生前贈予，在有必要的情況下，還可以用家族信托或保險的方式對婚外子女做好財產(chǎn)安排，但同時又要保護好未成年子女的利益，以防監(jiān)護人風(fēng)險。
二、家企混淆經(jīng)營風(fēng)險
很多中小型企業(yè)或是家族企業(yè)都存在一個非常大的管理風(fēng)險，那就是公司的錢和家庭的錢混同在一起。這樣做的后果是，家庭資產(chǎn)不能很好的與企業(yè)負債經(jīng)營風(fēng)險相隔離，一旦企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險時，會連累到家庭基本的生活保障以及家族資產(chǎn)的傳承。
家企混淆常見的情形有幾下幾點：
1、以個人賬戶收取企業(yè)經(jīng)營款
有些企業(yè)為了少開發(fā)票不交稅，會選擇用家人的賬戶進行資金交易。這樣做的風(fēng)險是，一旦被有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)或被人舉報，那么情節(jié)嚴重的將會承擔(dān)偷稅漏稅的刑事責(zé)任，同時企業(yè)也面臨債務(wù)償還將由股東個人家庭承擔(dān)連帶責(zé)任的嚴重后果。這對家族資產(chǎn)將會產(chǎn)生嚴重的影響。
2、融資時由股東個人或家庭承擔(dān)無限連帶保證責(zé)任
企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中，通常會需要尋找資金支持，也就是我們常說的融資，而向銀行或小微貸款公司借款是極為常見的現(xiàn)象。有些借款方會要求企業(yè)股東簽字承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，有的還要求股東配偶到場也一并簽字。
這樣做的后果是，將來如果企業(yè)無法償還借款，債權(quán)人是有權(quán)起訴到法院，直接凍結(jié)股東家庭中的所有財產(chǎn)。如果企業(yè)家在借款時被迫要承擔(dān)連帶責(zé)任的話，在借款前一定要提前采取一些防護手段，以應(yīng)對不利情形的發(fā)生。
3、用個人家庭財產(chǎn)貼補企業(yè)經(jīng)營
很多企業(yè)都存在這種現(xiàn)象，一旦企業(yè)缺錢，則毫不猶豫的將家庭財產(chǎn)奉獻給企業(yè)，為企業(yè)增資。舉個例子，某企業(yè)想擴大生產(chǎn)規(guī)模，但目前公司資金不夠，股東便將個人家庭存款轉(zhuǎn)給企業(yè)使用。但后續(xù)由于經(jīng)營不善，導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，股東個人輸送的錢也就要不回來了。
這種情況會對家族財富產(chǎn)生重大影響，特別是出現(xiàn)“梭哈”行為，幾十年積累的財富都會瞬間消失，更別說能給子女傳承多少了。所以，建議企業(yè)平常需要給家庭預(yù)留“一塊自留地”，以確保企業(yè)不幸遇到意外困難時，家庭成員的生活還有基本保障。
三、家族財富傳承的工具
根據(jù)實踐經(jīng)驗來看，在家族財富傳承過程中，需要用到四種基本工具，也就是贈與、繼承、保險與信托。這些工具能有效解決家族財富的傳承問題。
1、贈與
贈與是贈與人將自己的財產(chǎn)無償給予受贈人、受贈人表示接受的一種行為。這種行為的實質(zhì)是財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。贈與行為一般要通過法律程序來完成，即簽訂贈與合同。權(quán)利人通過贈與的方式給予傳承人財產(chǎn)是最簡單、最直接的一種方式。
2、保險
具有財富傳承作用的保險是人壽保險，簡單區(qū)分有生前分期領(lǐng)取保險金的年金險與死后領(lǐng)取保險金的終身壽險。從財富傳承的角度看，終身壽險的財富傳承作用似乎更突出，但是實踐中往往是年金險與終身壽險組合配置，以滿足不同時期的不同目的。保險最大的優(yōu)點在于：保險能夠精準(zhǔn)的實現(xiàn)傳承人的意愿、不受繼承人意志的影響、保險金只與受益人有關(guān)，隱私性強、兼具保障功能等等。
3、家族信托
家族信托是指信托公司接受單一個人或者家庭的委托，以家庭財富的保護、傳承和管理為主要信托目的，提供財產(chǎn)規(guī)劃、風(fēng)險隔離、資產(chǎn)配置、子女教育、家族治理、等定制化事務(wù)管理和金融服務(wù)的信托業(yè)務(wù)。家族信托具有高度風(fēng)險隔離功能，如果在設(shè)立信托時資產(chǎn)來源清晰合法，是不會受信托設(shè)立人后續(xù)資產(chǎn)或負債狀況影響的。
4、繼承
繼承分法定繼承與遺囑繼承，而真正具有傳承作用的繼承特指遺囑繼承，包含了遺囑與遺贈兩種形式。這里我們要說一下遺傳管理人制度。根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，繼承開始后，遺囑執(zhí)行人為遺產(chǎn)管理人，遺產(chǎn)管理人可以依照法律規(guī)定或者按照約定獲得報酬。因此在未來，律師、公證處等被繼承人信任的單位或自然人都可能成為遺產(chǎn)管理人，這將對家族財富的傳承起到積極的作用。
【浩云小結(jié)】
家族財富的有序傳承關(guān)系到一個家族內(nèi)部和諧穩(wěn)定以及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的正常經(jīng)營。在財富傳承的過程中，每個家庭財富狀況都是有差異的。所以，大家應(yīng)根據(jù)自己家族的實際情況提前部署財富傳承方式，必要時可以借助專業(yè)人士的幫助制定精準(zhǔn)的傳承方案。